城市化进程的加快，带动了房地产行业的发展，房屋价格的持续上涨，使得越来越多的人开始选择贷款买房，而相比较商业贷款，住房公积金贷款的利息更低，逐渐成为了缴存人购房的首选。伴随着住房公积金制度的普及，其贷款规模迅速扩大，相应的贷款风险也开始逐渐突显出来，如何对风险进行有效防范，是住房公积金贷款发展中必须重点关注的课题。

一、公积金贷款风险的类型及成因

1、管理风险。这里的管理风险主要是内部管理风险，是由内部制度不健全，或者业务监督不严格导致的，住房公积金贷款的管理是一项综合性工作，包括了前期调查、贷款审查、贷款审批、合同变更等多个环节，如果贷款管理缺乏合理的流程，或者岗位分工不明确，监督管理不严格，都可能会引发相应的贷款风险。

2、信用风险

信用风险也可以说是违约风险，主要是借款方无法定期对合同固定的贷款及利息进行偿还，从而使贷款方蒙受损失。对于住房公积金管理中心而言，如果在制定决策的过程中，缺乏完整准确的信息，则可能会出现决策失误，继而引发信用风险。现阶段，我国尚没有能够创建完善的个人信用管理体系，相关信息的透明度不高，无法将信用等级较低的群体曝光，而且对于公民的违约行为惩处力度不足，有限的违约成本使得不少人存在故意违约的情况。不仅如此，也可能在提出贷款申请时，借款方具备良好的信用等级，但是因为突发意外情况，本身对于贷款的偿还能力受到了影响，继而引发相应的信用风险。

3、市场风险

住房公积金的偿还时间一般在十年以上，面对时刻处于发展变化的市场环境，在如此长的时间内，事物的价值必然会产生很大变化，就如同房价的波动。借款方在提交贷款申请的过程中，需要履行相应的低压手续，而市场环境的变化必然会导致抵押物价值的波动，一般情况下，借款方都会选择支付了首付的房产作为低压，而当房价发生变动时，就会引发相应的市场风险。最近几年，我国的房地产市场呈现出畸形发展的趋势，房价涨幅过大引发的泡沫现象，可能会使得政府部门开展相应的宏观调控，如果作为抵押物的房屋价格下降，就可能导致风险和问题。

4、担保风险

从住房公积金带宽的特征分析，担保方式多数都会选择住房抵押，而在这个环节，同样存在一定的风险和问题。例如，房地产开发商在对房屋进行销售的过程中，会通过预售的方式来实现资金回拢，换言之，房地产项目经常会在尚未完工的情况下开始销售，而购房者如果想要获取购房资格，就必须先支付一部分资金，在这种情况下，可能会因为房屋本身的问题，引发相应的担保风险，如烂尾楼等。不仅如此，住房公积金中心无法准确掌握贷款目标的财务能力以及对于风险的抵抗能力，也无法把握市场环境变化的方向，在实践中可能会出现价值评估错误的现象，而因为信息不对称，住房公积金管理中心面临着比较严峻的违约风险。

二、有效防控公积金贷款风险的对策措施

1、强化风险管理意识。针对住房公积金贷款中存在的风险，有关部门应该从思想认识层面着眼，强化风险管理意识，做好内部控制，确保住房公积金制度的有效落实。住房公积金管理中心应该做好必要的风险控制，于部门内构建起完善的授权管理机制，开展分权监督控制，同时需要成立相应的管理委员会，为内部管理决策的制定提供可靠支撑。例如，日常管理中，应该结合市场环境的发展变化，对管理委员会的职能进行持续优化，做好各项工作的科学监督。工作人员应该树立相应的风险防控意识，做好基层员工的引导工作，促进其业务能力的持续提升，确保其能够严格依照相应的内控制度，做好风险防控工作。另外，管理中心在强化风险防控意识的同时，也应该对资金流量和资金应用等环节进行监督管理，依照相应的规章制度，就资金的使用状态进行明确。

2、完善内部管控制度。一是应该规范贷款审批制度，对工作人员的责任意识进行强化，确保其能够认识到风险防范的重要性，杜绝人情贷款和风险贷款；二是应该对贷款进行科学规范，落实多级审批机制，推动审贷分离，尽可能将贷款中的风险降至最低；三是应该完善培训机制，针对住房公积金贷款的业务人员进行教育培训，确保其能够掌握最新的理论知识，能够更加有效地应对新挑战；四是应该推动信贷工作人员彼此之间的审查复核工作，将人员失误引发的风险降到最低；五是在进行贷款合同的签订时，必须保证合同的合法性和完整性，由专业律师做好审核，购买相应的法律服务。

3、构建信用评级系统。住房公积金管理中心在开展贷款风险管理的过程中，应该切实做好信用评级工作，以促进工作效率的提高。面对新的发展环境，央行创建了较为完善的个人信用体系，能够在管理中心和各商业银行系统中完成信息的高度共享。借助个人信用体系，管理中心能够对对存在不良信用记录的人群进行有效限制，在其提出住房公积金贷款申请时，可以根据实际情况，要求其提升收付比例，缩减贷款量同时降低贷款年限，提升风险规避的有效性。如果发现借款方存在尚未偿还的债务，或者收入无法满足相应的贷款偿还标准，则可以驳回其贷款申请。

四、重视市场环境分析。政府部门应该对住房公积金贷款业务信息系统进行完善，实现信息的高度共享，为住房公积金贷款提供指导。同时，管理中心应该做好市场环境分析，了解房地产市场走向，深入研究市场发展形势以及国家的宏观经济政策，对住房公积金的贷款政策和贷款规模进行明确，调控好首付款比例、贷款额度上限以及还款期限等相关要素，以积极应对市场变化，在面对快速增长的房价时，应该谨慎贷款，房价下跌时则需要做好相应的风险防控工作。

五、做好风险评估管理。针对住房公积金贷款中存在的风险和隐患，需要做好相应的风险评估管理工作，以此来明确风险的诱发因素以及影响范围，实现对风险的精准预测，为风险防控提供可靠支撑。住房公积金管理中心应该从房地产市场的发展环境着眼，分析其发展特征和发展趋势，做到与时俱进，在强化风险管理和风险评估的同时，对内部管理机制进行健全，做好必要的调查管理工作。例如，借助先进的信息技术手段，能够对贷款方的财务能力、信用状况等进行明确，以此来实现对信用风险和担保风险的准确识别与分析，而在对住房公积金贷款风险进行评估的过程中，需要就容易引发风险的高危人群开展系统性调查，以此来保证住房公积金贷款的安全性。

总而言之，面对新的房地产市场发展环境，在住房公积金贷款中，应该切实做好风险防控工作，以尽可能降低风险发生的几率。从实践的角度，应该强化风险管理意识，对住房公积金贷款管理的流程进行细化，做好操作标准及相关要求的明确，前期阶段应该对借款方的信用等级进行分析，对其财务状况进行调查，计算出相应的贷款风险系数，构建完善的信用评级机制，推动其持续优化。不仅如此，有关部门还必须做好住房公积金贷款的后续跟踪调查，以保证其能够做到专款专用，对于发现的问题需要及时处理，提升对于贷款风险的防控能力。（通讯员  黎云））